El 3 de diciembre de 2024, un tribunal federal de Texas emitió una medida cautelar temporal a escala nacional por la que se suspendía la aplicación de la Ley de Transparencia Corporativa, incluida la presentación de informes sobre titularidad beneficiaria (BOI). En este momento, el FinCEN, en su sitio web, ha informado de que las empresas declarantes no están obligadas a presentar informes de información sobre la titularidad beneficiaria, pero pueden hacerlo de forma voluntaria. El gobierno federal ha recurrido la medida cautelar.
Por el momento, las empresas declarantes no están obligadas a cumplir los requisitos y plazos de información de la Ley de Transparencia Empresarial. La sentencia, sin embargo, no es una determinación final de la constitucionalidad y aplicabilidad de la Ley de Transparencia Corporativa. La sentencia sólo detiene temporalmente la aplicación de la Ley de Transparencia Corporativa mientras prosigue el caso en el Tribunal Federal de Texas.
En este momento, Lynn Jackson recomienda que los propietarios de las entidades sigan adelante con la recopilación de información sobre la titularidad real de sus entidades en preparación para la presentación. Dada la posición de FinCEN de que las presentaciones no son actualmente necesarias, estamos aconsejando a nuestros clientes que no están obligados a completar la presentación con FinCEN en este momento, pero deben estar listos para presentar rápidamente si se levanta la medida cautelar, dado el 31 de diciembre 2024 fecha límite de presentación para la mayoría de las entidades existentes si se levanta la medida cautelar, puede que no haya mucho tiempo para cumplir. En consecuencia, recomendamos a las entidades que se preparen para presentar sus declaraciones lo antes posible si se levanta la medida cautelar.
Si desea ayuda para recopilar información para una futura presentación o completar su presentación ante FinCEN durante este período de suspensión o tiene preguntas sobre estos requisitos o cambios, póngase en contacto con nosotros inmediatamente para que podamos ayudarle y asesorarle adecuadamente.